Zoom sur le PER : un cadre simple, des choix à piloter.
Issu de la loi PACTE de 2019, le Plan d'Épargne Retraite simplifie la constitution d'une épargne pour chaque actif, en regroupant les principales solutions dans trois compartiments.
- C1Versements volontairesdéductibles ou non, au choix
- C2Épargne salarialeparticipation, intéressement, abondement
- C3Versements obligatoires (PERO)employeur & salarié
Sortie au choix — rente ou capital — et déblocage anticipé possible pour l'achat de la résidence principale (hors PERO).
Pour l'entreprise, l'approche ne change pas fondamentalement.
Mêmes budgets, mêmes droits et solutions exonérées de charges sociales et d'impôt.
Le changement de paradigme concerne surtout l'utilisateur, qui conserve ses avantages fiscaux mais gagne en souplesse.
Plus d'options à chaque étape.
- À chaque versement : opter pour un versement déductible ou non
- Au terme : choisir entre rente et capital (avec rachats fractionnés)
- En cours de constitution : déblocage anticipé pour la résidence principale (hors PERO)
Plus d'options, c'est plus de conseil.
Chaque étape se pèse : intérêt fiscal, social, financier, civil.
Faut-il déduire à l'entrée ? Rente ou capital au terme ? Quel arbitrage selon votre tranche du moment ? Ces choix, mal calibrés, coûtent cher — c'est précisément là que notre accompagnement fait la différence.
Épargne salariale & PER en un coup d'œil
D'où vient l'épargne, où elle va — PEE & PER
* RP = résidence principale ; le nombre de cas de déblocage anticipé varie selon le plan. Synthèse indicative des grands principes — les régimes fiscal et social exacts dépendent de chaque situation et se vérifient en rendez-vous.
Ce que ça change pour vous
- Une lecture claire des trois compartiments et de leurs usages.
- Le bon arbitrage déductible / non déductible à chaque versement.
- Un choix rente ou capital décidé en connaissance de cause.
Parlons de votre situation.
Sans engagement de votre part, un premier échange permet d'estimer votre situation pour déterminer les gains possibles.